关于阜新高新技术产业开发区2015年财政决算草案的报告

2016年6月在阜新市第十五届人大常委会第二十九次会议上

 阜新高新技术产业开发区管理委员会

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受阜新高新技术产业开发区管委会委托，向本次常委会作关于阜新高新技术产业开发区2015年财政决算草案的报告，请予审议。

2015年，区财税部门在区党工委的正确领导下，在市人大的监督指导下，认真贯彻落实党的十八届四中、五中全会和全区经济工作会议精神，充分发挥财政职能，狠抓增收节支，积极争取上级支持，不断推进财政改革，较好地完成了财政各项工作目标。

一、阜新高新技术产业开发区2015年决算草案

（一）一般公共预算收支完成情况

一般公共预算收入完成情况。市十五届人民代表大会第三次会议批准的阜新高新技术产业开发区2015年收入预算为45835万元，实际完成14071万元，为预算的30.6%，比上年减少30822万元，下降68.7%，其中：税收收入完成12431万元，为预算的65.9%，比上年减少3243万元，下降20.7%，占公共财政预算收入的88.3%，比上年提高53.4个百分点；非税收入完成1640 万元，为预算的6.1%，比上年减少27579万元，下降94.4%。一般公共预算收入减收主要是按省、市要求，在预算执行中挤出了虚增的水分。

一般公共预算支出完成情况。市十五届人民代表大会第三次会议批准的阜新高新技术产业开发区2015年支出预算为41056万元，执行中根据上级各项补助增加和当年收入短收等情况进行了调整，调整后的支出预算为17962万元，比年初预算减少23094万元。减少的原因是挤出了虚增的财力。2015年阜新高新技术产业开发区一般公共预算支出完成16352万元，为调整后预算的91%，比上年减少35909万元，下降68.7%。几项主要支出的完成情况是：农林水事务支出完成154万元，比上年增加107万元，增长227.7%；科学技术支出完成1364万元，比上年增加303万元，增长28.6%；教育支出完成1131万元，比上年增加255万元，增长29.1%；社会保障和就业支出完成1023万元，比上年增加232万元，增长29.3%。

一般公共预算收支平衡情况。2015年阜新高新技术产业开发区一般公共预算收入14071万元，上级补助收入5113万元，债券转贷收入9130万元（含置换债券），上年结转收入432万元，总收入28746万元；本年支出16352万元，上解支出5534万元，债券还本支出5250万元，结转下年支出1610万元。一般公共预算当年收支平衡。

（二）政府性基金预算收支完成情况

政府性基金预算收入完成情况。市十五届人民代表大会第三次会议批准的阜新高新技术产业开发区2015年收入预算为25000万元，实际完成13714万元，为预算的54.9%，比上年增加9249万元，增长207.1%，主要是国有土地使用权出让金收入比上年增加较多。

政府性基金预算支出完成情况。市十五届人民代表大会第三次会议批准的阜新高新技术产业开发区2015年支出预算为25000万元。2015 年阜新高新技术产业开发区政府性基金预算支出完成13840 万元，比上年增加9524万元，增长220.7%,主要是城乡社区事务支出增加9715万元，增长242.3%。

 政府性基金预算收支平衡情况。2015年阜新高新技术产业开发区政府性基金收入13714万元，上级补助收入126万元，总收入13840万元；本年支出13840万元。基金预算当年收支平衡。

二、2015 年财政主要工作及取得的成效

2015年，我区经济发展已进入新常态，挑战与机遇并存，压力与动力同行，做好财政工作，必须按照“三严三实”专题教育的有关要求，坚持问题导向，抓住主要矛盾，克服种种困难，创造性地开展工作，实现财政工作提质增效的工作目标。

（一）讲大局，注重强化预算执行分析的准确性、时效性

经济决定财政。经济下行压力加大，促使财政收入下滑状况进一步加剧。与此同时，支持深化改革、保障改善民生、促进社会事业发展，保持社会稳定等中长期支出需求不断增加，导致支出压力持续加大。

这种经济形势严峻复杂和财政收支矛盾加剧的局面,给财政工作提出了更高要求，我们从讲大局的高度，着眼于财政工作和经济社会发展全局，着眼于中央、省、市及我区的战略布局，使预算执行分析、库款分析、决算分析、财务报告分析等都要更加准确。一是主动作为。不仅要做好“规定动作”，把日常关键时间节点的财政收支、资金变化等情况的调度及分析工作做好；更要做好“自选动作”，选准区党工委和管委会关心的热点、难点问题，加强专题分析，由表及里，由点到面，形成一些有分量、有特点、准确客观反映经济形势的分析报告。二是创新方法。分析方法决定分析报告的质量。做到视野宽、视野远，靠数字说话，既分析当前的政策的影响，又分析政策出台后的趋势性影响，有理有据，辨机析理，尊重客观事实，以理服人。三是有深度。深入了解各行业、产业、各企业经济数据的关联性，分析形势，预测未来。四是提高时效。学会既做“大餐”，也做“快餐”，在一些关键时间节点，当天出数据，当天出简要分析报告，给领导决策当参谋。

（二）讲政治，注重严格依法履职

财政部门管理国家的“钱袋子”，是财政资金支付的“总闸门”。依法管理财政资金，要有法治思维，筑牢法治理念。一是提高法治意识，新《预算法》对相关部门法规责任化进行了明确规定。时刻绷紧法治这根弦，制定办法、规范行为、办理业务首先要想到是否符合法律要求，严格做到法定职责必须为，法无授权不可为。二是严守安全底线，遵循会计准则，不做假账，坚守职业道德和职业操守、加强自查自纠，对发现问题及时整改。确保账务处理真实准确，严肃财经纪律。三是实事求是依法组织收入。无论财政收入压力多么大，都要实事求是，求真务实，谋划长远，决不是急功近利，更不能弄虚作假。四是管好用好国库资金和财政专户资金。严禁违规出借国库资金和财政专户资金，认真清理回收各种对外借款，为“刚性”支出腾出空间。全年共同回收各种欠款2200万元，五是抓好内部控制制度建设，严格按照上级财政部门的要求，梳理好、制定好财政业务流程，使业务流程在法治框架下运行，防控资金管理风险和廉政风险，保证资金安全和干部安全。

（三）讲创新，注重发挥财政部门的保障作用

创新是财政部门改革与管理的力量源泉。一是加大改革力度。继续推进国库集中收付制度改革向纵深发展，不留改革死角；建立健全集中支付运行机制，进一步提高财政资金运行的安全性、效率性和透明度；二是加强制度创新。在当前新形势下，需要研究、创新的领域很多，比如，如何加强预算执行管理，堵塞漏洞，确保收入稳定增长；如何织密防控风险网，保障财政资金安全运行，以及如何在政府综合财务报告中真实反映政府财务状况，如何实现国库集中支付标准化自动化控制问题。三是发挥保障作用，按照“一要吃饭、二要建设”的原则、做到保工资、保运转、保刚性支出，筹措资金14887万元用于支付回迁楼建设，用于支付基础设施建设。用于企业专项补助和支付失地农民补助。筹措资金18000万元，确保土地补偿资金、动迁安置资金，养老保险和医疗保险、招商引资经费、科技三项费、职工工资正常发放和调整。

（四）讲协作，注重形成财政部门与相关部门的工作合力

各部门协作好坏真实反映财政工作管理水平和创新水平。

在国家对政府融资平台新增贷款严格控制的情况下，我们积极调整策略，积极与阜新银行沟通，利用区内企业作为平台，争取流动资金贷款8300万元；同时，在区有关部门的大力配合下，与阜新银行、市国土局、市房产管理处、市土地房产评估等部门沟通协调，为6350万元到期贷款办理了展期续贷手续。

与上级有关部门积极争取，有5250万银行贷款用地方政府债券资金进行置换，使用年限由一年期变为3—10年期；贷款年利率由9%降到3—4%，为阜新高新技术产业开发区节约了大量资金。

企业债券发行得到市政府的大力支持和市发改委、财政局、国土局、金融局等部门的大力协助，通过全区上下各有关部门的不懈努力、密切配合，经过近二十个月的大量、细致、耐心、辛苦的工作，2015年12月22日得到了国家发改委的授理。这也是我省上报的6支债券中唯一被授理的一支。今年3月2日获得国家发改委批准。

企业上市工作取得新突破，在省、市各相关部门的大力支持和帮助下，2015年6月12日阜新德尔汽车部件股份有限公司在深圳证券交易所创业板成功挂牌上市，成为我区第一家，全市第二家上市的公司。

（五）讲服务，注重树立财政部门的良好形象

财政是资金管理运行的主体和中枢，其服务能力的高低直接关系着领导的宏观决策、预算单位的财务运行和各项业务的正常开展。要想把财政工作做到位，必须牢固树立服务理念。为领导服务，为预算单位服务，为企业服务，为全区干部职工服务，为老百姓服务。把搞好服务作为财政工作的出发点和立足点；不断加强学习，增强服务本领，处处为服务对象着想，及时解决服务对象急迫关心的问题，不拖拉、不扯皮、不懈怠，树立财政部门良好的服务形象。

（六）强监管，注重提升财政资金绩效

全面加强财政监督管理，财政运行的法制化、科学化、规范化水平不断提升，财政资金的使用效益进一步提高。一是规范和加强财政财务监管。积极推进财政监督机制创新，提高了财政监督效能。加强区内企业上报项目及使用上级专项补助资金情况的审核。2015年，为保证财政专项资金落实到位，专款专用，区财政局联合发改局、经运局、科技局等相关部门对近两年区内企业使用央、省、市下拨的各类专项补助资金情况进行全面核查，重点核查了项目资金的使用情况，企业是否按资金申请报告落实并配套自有资金等情况。对核查中发现的问题责令及时整改，并编制了相关报告上报管委会和上级财政部门。二是加强会计监督，提高了会计信息质量。2015年上半年，委托会计中介机构对区内预算单位经费及驻区各部门补充经费使用情况进行了全面检查，通过本次检查，进一步规范了各单位预算经费使用和财务管理工作，也确保了各项财政资金的正确使用。

总的看，2015年财政预算执行情况是好的，但我们也清醒地认识到财政运行和工作中依然存在一些不容忽视的问题，如：财政收入下行压力非常大，财政收支矛盾异常突出；经济总量和财政收入总量小的问题依然存在；政府性债务进入偿还高峰期，政府债务负担沉重，财政风险加大；国库资金调度仍然十分困难；预算执行的均衡性和财政资金使用的效益还有待进一步提高等。这些问题，我们必须高度重视并采取有效措施切实加以克服和解决。

按照本次常委会议的安排，区审计局还将做《关于阜新高新技术产业开发区2015年财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对审计局提出的问题和建议，我们将认真整改落实。

(附：2015年一般公共预算收支及平衡表、2015年基金预算收支及平衡表)